BENEFICIAL OWNERSHIP DAN KEWAJIBAN PELAPORAN ATAS TRANSAKSI KEUANGAN MENCURIGAKAN

Dimasukannya Notaris sebagai pelapor atas transaksi mencurigakan, Notaris berperan sebagai gatekeeper dalam tindak pidana pencucian uang, namun terkendala confidentiality of client yaitu menjaga kerahasiaan segala sesuatu mengenai aktanya. Upaya mengatasi kendala pencegahan tindak pidana pencucian uang terkait confidentiality of client sebagai kewajiban pelaporan bagi notaris, antara lain: menerapkan prinsip mengenali Pengguna Jasa Notaris sedangkan menurut Undang-Undang Jabatan Notaris (UUJN) mewajibkan notaris untuk merahasiakan akta yang dibuatnya. Kewajiban memperoleh informasi pemilik manfaat juga perlu dilakukan oleh notaris apabila berkaiatan dengan perikatan lain, bahkan notaris wajib melakukan identifikasi lebih mendalam apabila pemilik manfaat memiliki tingkat risiko terjadinya tindak pidana pencucian uang atau pendanaan terorisme yang tergolong tinggi.