Beneficios del cumplimiento y gestión de riesgos

El cumplimiento es un programa que tiene como objetivo proteger a las organizaciones de la ocurrencia de fraude financiero, corrupción, comportamiento inapropiado y/o conducta de los empleados vinculados a ellas, evitando que su buena reputación y solidez financiera se vea socavada. Es una herramienta cuyo propósito es establecer reglas, estándares y lineamientos para los procesos internos dentro de las organizaciones. Fue desarrollado en los Estados Unidos en 1970, y sus prácticas se transformaron en un instituto legal, a través de la promulgación de la Ley Pionera FCPA (Foreign Corrupt Practices Act), motivada por el caso Watergate, que involucró al entonces presidente Richard Nixon y miembros de su gobierno, mediante el pago de sobornos en investigaciones a favor de su reelección. En este contexto, este artículo tiene como pregunta orientadora: ¿cómo colaboran los beneficios que ofrece el programa de Cumplimiento y Gestión de Riesgos para reducir los riesgos de fraude, actos ilícitos y corrupción dentro de las organizaciones? El objetivo de este estudio fue presentar los beneficios que brinda la adopción del programa de Cumplimiento y Gestión de Riesgos en empresas públicas y privadas, en sus procesos internos y relaciones con su segmento de actividad, y cómo colaboran para mitigar el fraude. Se adoptó como metodología la investigación bibliográfica, discutiendo los beneficios que generan los programas de prevención del fraude. Se descubrió que los programas de cumplimiento y gestión de riesgos brindan beneficios efectivos en la protección de riesgos, mitigando el fraude y la corrupción, junto con nuevas soluciones de gobernanza de Tecnología de la Información (TI), como la Enterprise Governance, Risk Management and Compliance (EGRC).